中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、隨著中小企業(yè)的迅猛發(fā)展,中小企業(yè)的數(shù)量及規(guī)模逐步擴(kuò)大使其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中的地位和作用日益增強(qiáng),已成為促進(jìn)我們經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康快速發(fā)展的重要力量。中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理既是現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容和永恒的課題,也是中小企業(yè)自身高效獲得銀行貸款的有效途徑。銀行業(yè)對(duì)中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)投放也在逐步的增加。由于全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響,我國(guó)出口受到了較大的沖擊,對(duì)于不少依賴于外部需求的中小企業(yè)來(lái)說(shuō),其境況不容樂(lè)觀。在此情況下,中央出臺(tái)了一系列

2、相關(guān)政策措施來(lái)幫助中小企業(yè)度過(guò)難關(guān),也取得了一定的成效。中小企業(yè)的資金問(wèn)題一直是其制約持續(xù)健康發(fā)展的主要問(wèn)題,其對(duì)資金的需求對(duì)外依存度較高,在現(xiàn)階段國(guó)際市場(chǎng)的大背景下,一些對(duì)外的中小企業(yè)面臨外部需求的減弱、人民幣對(duì)外幣升值、勞動(dòng)力成本上升和融資困難,競(jìng)爭(zhēng)力弱的企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)面臨極大的挑戰(zhàn)。,資金緊張降低了小企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本文選擇目前與銀行信貸業(yè)務(wù)密切相關(guān)的中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析研究,在總結(jié)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的管理的相關(guān)理論,結(jié)合中小企

3、業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀和特點(diǎn),對(duì)影響信用風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)建立中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型進(jìn)行實(shí)證分析,探索適應(yīng)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理具有實(shí)踐價(jià)值的方法。本文的內(nèi)容如下:第一章是導(dǎo)論,在簡(jiǎn)要介紹我國(guó)中小企業(yè)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上,詳細(xì)敘述本文的研究背景和意義、國(guó)內(nèi)外對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的文獻(xiàn)綜述,以及研究思路和結(jié)構(gòu)安排、研究方法和創(chuàng)新之處。第二章是中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論概述。從定性與定量的角度對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行界定,對(duì)中小企業(yè)等進(jìn)行了詳細(xì)的分析并指出中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)

4、的作用,從商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵的基礎(chǔ)上,闡述商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的特征。最后,闡述了中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀及原因和商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程分析。第三章是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型分析。在分析信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定義并對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的意義基礎(chǔ)上,對(duì)銀行業(yè)內(nèi)的RiskCalc和Credit Monitor、KPMG的風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型和死亡率模型進(jìn)行分析,并對(duì)具有代表性的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型CreditMetrics模型、CreditRisk+模型、Cre

5、dit Portfolio View信用風(fēng)險(xiǎn)模型、KMV模型。第四章是基于BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型的中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)模型構(gòu)建及實(shí)證研究。第一節(jié)對(duì)BP人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的方法進(jìn)行簡(jiǎn)要的介紹對(duì)選取樣本作簡(jiǎn)要的描述。第二節(jié)對(duì)影響中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)從財(cái)務(wù)狀況和非財(cái)務(wù)狀況指標(biāo)的角度進(jìn)行了詳細(xì)的分析。第三節(jié)通過(guò)對(duì)選定的樣本的信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行描述性統(tǒng)計(jì),樣本的單變量T檢驗(yàn)得出流動(dòng)比率、同級(jí)別市場(chǎng)占有率、利息保障倍數(shù)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)凈利潤(rùn)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)