肥西農(nóng)村商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、信用風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)需要關(guān)注的最重要的風(fēng)險(xiǎn)之一。隨著國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)的快速發(fā)展、各項(xiàng)改革步伐的不斷加快以及中國(guó)經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”的形成，我國(guó)商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)作為我國(guó)金融體系的一個(gè)重要組成元素，是農(nóng)村金融的核心和紐帶，在服務(wù)“三農(nóng)”、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展和支持新農(nóng)村建設(shè)領(lǐng)域發(fā)揮了不可忽視的關(guān)鍵作用。作為一類典型意義上的傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為基本存貸款業(yè)務(wù)，立足農(nóng)村市場(chǎng)、業(yè)務(wù)范圍不廣、

2、金融資產(chǎn)種類單一、內(nèi)部管理基礎(chǔ)較差等天然特性決定著其信用風(fēng)險(xiǎn)往往較高。隨著近年來(lái)我國(guó)深化農(nóng)村金融改革工作的不斷深化，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)歷了由信用社向合作銀行、商業(yè)銀行的體制轉(zhuǎn)變，資產(chǎn)規(guī)模明顯增強(qiáng)，業(yè)務(wù)品種和信貸投放量也成膨脹式增長(zhǎng)，隨之而來(lái)的是信用風(fēng)險(xiǎn)逐步累積，所涉及的領(lǐng)域和風(fēng)險(xiǎn)管理的難度日益擴(kuò)大。但從目前情況來(lái)看，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。在當(dāng)前復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局下，現(xiàn)有的信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平

3、已經(jīng)難以適應(yīng)該類機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、健康發(fā)展的需要，信用風(fēng)險(xiǎn)管理日益成為當(dāng)前我國(guó)快速發(fā)展中的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)面臨的重要課題。如果信用風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法得到有效控制，不僅會(huì)導(dǎo)致機(jī)構(gòu)本身的經(jīng)營(yíng)危機(jī)，還會(huì)影響到當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)甚至縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
　　基于以上背景，本文首先從信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)概念和基本理論出發(fā)，闡述信用風(fēng)險(xiǎn)的定義、特點(diǎn)以及信用風(fēng)險(xiǎn)管理的定義和方法，并結(jié)合巴塞爾委員會(huì)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的要求加以研究。接著，以安徽省首家縣級(jí)農(nóng)村商業(yè)銀行——肥西農(nóng)

4、村商業(yè)銀行為研究對(duì)象，深入分析肥西農(nóng)村商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，總結(jié)出肥西農(nóng)村商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題及其風(fēng)險(xiǎn)成因。此外，本文還選取美國(guó)、德國(guó)和日本三個(gè)國(guó)家，介紹國(guó)外商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的先進(jìn)方法，并從中得到對(duì)我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的啟示。最后，在上述分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合肥西農(nóng)村商業(yè)銀行自身特點(diǎn)，提出優(yōu)化其信用風(fēng)險(xiǎn)管理的的建議，構(gòu)建出更為完善的適合肥西農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展需要的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
　　本文選取肥西農(nóng)村商業(yè)銀行這家

5、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)作為研究對(duì)象，是基于以下幾點(diǎn)考慮。首先，肥西農(nóng)村商業(yè)銀行作為一家縣級(jí)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，信用風(fēng)險(xiǎn)是其不容忽視的問題，研究是有必要的。其次，肥西農(nóng)村商業(yè)銀行在合肥市縣域的五家農(nóng)村商業(yè)銀行中的資產(chǎn)規(guī)模最大、資金實(shí)力最強(qiáng)、地理位置最特殊，但其內(nèi)部管理及外部形象卻未必是最佳的，而要再和合肥市區(qū)的合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行相比，它的綜合實(shí)力又相對(duì)弱小，這種“高不成、低不就”的特點(diǎn)使得研究看起來(lái)更有意義。最后，選擇肥西農(nóng)村商業(yè)銀行作為研究對(duì)