黑龍江省商業(yè)銀行中小企業(yè)信用評級體系改進研究.pdf

1、自十八屆三中全會提出“發(fā)展普惠式金融，鼓勵金融創(chuàng)新”的決定以來，黑龍江省加大了對中小企業(yè)的扶持力度，力求用普惠金融理念建立新型多層次的中小企業(yè)融資體系，這給中小企業(yè)帶來了發(fā)展的又一契機。但對中小企業(yè)來說，發(fā)展壯大并非易事，其籌措資金的渠道過于狹窄，基本依賴于銀行貸款。而商業(yè)銀行作為中小企業(yè)資金的主要供應者，目前仍使用“打分卡”方法評價中小企業(yè)信用，且現(xiàn)行的信用評級體系一般是為規(guī)模較大的企業(yè)量身定制的，直接套用其對中小企業(yè)評級是不科學的。

2、評級體系的不適用可能會直接導致中小企業(yè)的信用被普遍低估，在很大程度上加劇了中小企業(yè)的融資困難，判斷的失誤同時也會使銀行飽受損失。因此，在黑龍江省信用體系建設的初級階段，應全力構建一整套專門為中小企業(yè)服務的差別化信用評級體系，這對解決銀企之間信息不對稱問題、中小企業(yè)融資難問題、降低銀行壞賬率和完善黑龍江省信用評級制度具有積極的實踐意義。
　　本文首先介紹了與中小企業(yè)信用評級相關的基本概念和理論基礎，并以解決中小企業(yè)融資難問題為出發(fā)點

3、，分析了當前黑龍江省商業(yè)銀行中小企業(yè)信用評級體系的現(xiàn)狀及缺陷。通過本文的研究發(fā)現(xiàn)，當前商業(yè)銀行的中小企業(yè)評級體系還不健全，主要表現(xiàn)在評級方法不夠完善、評級指標設置有局限性和缺乏對評級企業(yè)的跟蹤復評和返回式檢驗等方面。接著，本文運用定性與定量相結合、比較分析及案例研究等方法，結合黑龍江省中小企業(yè)的實際經(jīng)營狀況，構建了新的信用評級指標體系，評級指標減少了對傳統(tǒng)規(guī)模變量的考察，增加了對風險狀況、現(xiàn)金獲取能力及行業(yè)狀況等指標的評價。在確定評級指