國內(nèi)銀行保理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的法律問題研究.pdf

1、現(xiàn)代保理業(yè)務(wù)是一種綜合性金融服務(wù)方式，集財務(wù)管理、貿(mào)易融資、收取應(yīng)收賬款、壞賬擔(dān)保等功能于一身。應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的觀點能夠全面解釋保理業(yè)務(wù)的各項功能及功能間的關(guān)聯(lián)性，由此可見，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓是保理業(yè)務(wù)的核心。
　　在當(dāng)前經(jīng)濟形勢嚴(yán)峻的情況下，保理業(yè)務(wù)以其獨特的優(yōu)勢，在解決企業(yè)融資方面發(fā)揮著重要作用。從目前情況來看，國內(nèi)銀行保理業(yè)務(wù)發(fā)展速度比較緩慢，其原因是多方面的。作為國內(nèi)一項新興的金融服務(wù)業(yè)務(wù)，法律法規(guī)的不健全導(dǎo)致的高風(fēng)險是限制其發(fā)展

2、的一個主要原因。國內(nèi)銀行保理業(yè)務(wù)的核心是應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，因此國內(nèi)銀行保理實務(wù)中的法律問題也是緊緊圍繞應(yīng)收賬款展開的。銀行保理所涉及的法律關(guān)系主體包括商業(yè)銀行、應(yīng)收賬款的債權(quán)人、應(yīng)收賬款的債務(wù)人，其涉及的法律關(guān)系既有應(yīng)收賬款的債權(quán)人與債務(wù)人之間存在的買賣合同關(guān)系，又有商業(yè)銀行與應(yīng)收賬款的債權(quán)人之間存在的保理合同關(guān)系，同時，在保理商銀行受讓應(yīng)收賬款后，又產(chǎn)生與應(yīng)收賬款債務(wù)人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。因此，對應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓中存在問題的處理，對于國內(nèi)銀行

3、保理業(yè)務(wù)中的保理商、供應(yīng)商和債務(wù)人都非常重要。尤其是保理商銀行如果不能應(yīng)對應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓所帶來的法律問題，將可能導(dǎo)致應(yīng)收賬款無法追回，給自身利益造成嚴(yán)重?fù)p失。從目前的情況來看，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)的問題主要表現(xiàn)在應(yīng)收賬款的真實性問題、應(yīng)收賬款合法性問題、應(yīng)收賬款無法實現(xiàn)的問題、應(yīng)收賬款的權(quán)利瑕疵問題、應(yīng)收賬款的多重轉(zhuǎn)讓問題以及應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓操作方面的問題。
　　為了應(yīng)對應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)的問題，在簽訂應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓合同之前，保理商銀行應(yīng)該嚴(yán)格

4、審查該筆應(yīng)收賬款，以確保其真實有效，并且不存在權(quán)利瑕疵或重復(fù)轉(zhuǎn)讓等情形。保理商銀行應(yīng)該要求債權(quán)人對其所轉(zhuǎn)讓的債權(quán)在合法有效性、可轉(zhuǎn)讓性、完整性和唯一性方面作出承諾，以確保應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓合法有效。在債權(quán)人進(jìn)行了對以上的承諾基礎(chǔ)上，還要對債權(quán)人實行更進(jìn)一步的嚴(yán)格審核來控制風(fēng)險。
　　目前我國《民法通則》和《合同法》中的一些法律條款體現(xiàn)了對國內(nèi)銀行保理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的法律規(guī)范，《合同法》對債權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)法律規(guī)定奠定了我國銀行保理應(yīng)收賬款