商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)研究.pdf

1、隨著利率市場(chǎng)化以及金融創(chuàng)新的發(fā)展，中國(guó)商業(yè)銀行面臨的利率環(huán)境正在發(fā)生深刻的變化，利率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)越來(lái)越受到監(jiān)管部門(mén)和商業(yè)銀行的關(guān)注。一方面利率變動(dòng)更加頻繁，商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)面臨利率風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)范圍越來(lái)越廣泛；另一方面利率衍生工具正在加速發(fā)展，帶來(lái)新的利率風(fēng)險(xiǎn)。
　　利率風(fēng)險(xiǎn)是利率變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行凈利息收入和經(jīng)濟(jì)價(jià)值造成的不利影響。本文采用缺口分析法、久期分析法對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行衡量，所揭示的主要是利率的重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)通

2、過(guò)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的利率風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與負(fù)債的重定價(jià)期限的統(tǒng)計(jì)，分短期利率與長(zhǎng)期利率測(cè)算利率變化對(duì)商業(yè)銀行凈利息收入的影響，分資產(chǎn)平均收益率與負(fù)債平均收益率測(cè)算利率變化對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，凈利息收入與經(jīng)濟(jì)價(jià)值兩個(gè)角度衡量商業(yè)銀行潛在的利率風(fēng)險(xiǎn)水平。
　　商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)用到了銀監(jiān)會(huì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)、銀行核心系統(tǒng)、Oracle數(shù)據(jù)庫(kù)，Unix操作系統(tǒng)和Java語(yǔ)言、TUXEDO/MQ/SOCKET等數(shù)據(jù)通信技術(shù)。通過(guò)情

3、景模擬、缺口收益分析和久期價(jià)值分析對(duì)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)度量進(jìn)行實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)。部分商業(yè)銀行尤其是農(nóng)村商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)已達(dá)到和超過(guò)利率風(fēng)險(xiǎn)“關(guān)注”水平。一方面，五家商業(yè)銀行總體利率風(fēng)險(xiǎn)程度呈上升趨勢(shì)；另一方面，城市商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)高于農(nóng)村商業(yè)銀行，區(qū)域性商業(yè)銀行與城市商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)。
　　本文的研究構(gòu)建的利率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)以及提出的相應(yīng)的管理策略，可以豐富此領(lǐng)域的研究成果，為中國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)度量和管理，以及監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行