論我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn).pdf

1、近年來(lái)，一系列重大損失事件的發(fā)生使得銀行操作風(fēng)險(xiǎn)再次出現(xiàn)在政府監(jiān)管部門(mén)和銀行業(yè)的聚光燈下。我國(guó)國(guó)內(nèi)對(duì)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)研究從九十年代末就開(kāi)始了，至今為止，研究成果主要是著眼于從銀行管理流程上控制操作風(fēng)險(xiǎn)，主要包括從銀行內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)操作流程兩方面設(shè)計(jì)出更完善的框架。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，到目前為止，國(guó)內(nèi)外雖然已經(jīng)研發(fā)出針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型，但是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)量技術(shù)還不是很成熟。 新的巴塞爾協(xié)議將操作風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)

2、，要求商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。而在國(guó)內(nèi)的銀行業(yè)內(nèi)，由于操作風(fēng)險(xiǎn)引起的損失非常嚴(yán)重，本文在我國(guó)商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)難于獲得的現(xiàn)狀下，試圖利用一些從公開(kāi)途徑獲得的數(shù)據(jù)，使用一些度量模型對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了度量和分析。 本文的結(jié)構(gòu)安排如下： 第一部分概括介紹了操作風(fēng)險(xiǎn)的定義和一般的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架； 第二部分介紹國(guó)內(nèi)外各種度量模型。依據(jù)著眼點(diǎn)的不同，操作風(fēng)險(xiǎn)的度量模型大體可以分為由上至下法和自下而上法兩大

3、類(lèi)。由上至下法著眼點(diǎn)在于總體的目標(biāo)(例如凈收入、凈資產(chǎn))，自下而上的方法首先考慮企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的一些基本要素(例如資產(chǎn)、負(fù)債、重要的經(jīng)營(yíng)過(guò)程、重要的資源等)，然后考慮這些因素的潛在的變化可能會(huì)對(duì)目標(biāo)變量(以市場(chǎng)方式標(biāo)價(jià)的資產(chǎn)價(jià)值、凈收入等)帶來(lái)怎樣的影響。然后又介紹了巴塞爾委員會(huì)提出的三種漸進(jìn)的度量模型：基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)化方法、高級(jí)度量法。另外，還詳細(xì)介紹了使用這三種模型的具體標(biāo)準(zhǔn)。本部分的最后著重介紹了兩個(gè)高級(jí)度量模型，它們是高級(jí)度量法的具