我國銀行業(yè)有效監(jiān)管的研究.pdf

1、本文分成五章第一章第一節(jié)介紹了銀行監(jiān)督理論溯源，對具有代表性的公共利益論，追逐論，管制尋租論，經(jīng)濟監(jiān)管論進行綜述。公共利益論提出監(jiān)管是一種減低或消除同市場失靈相聯(lián)系的代價的手段。這一理論假定市場失靈可能發(fā)生的三種情況：自然壟斷，外部效應(yīng)和信息不對稱。追逐論認(rèn)為監(jiān)管是適應(yīng)產(chǎn)業(yè)部門需求的供給，即立法者被產(chǎn)業(yè)部門疏通和利用，監(jiān)管部門一直為產(chǎn)業(yè)部門所控制，監(jiān)管最終是有利于被監(jiān)管者的，同時它也隱含著通過監(jiān)管可以使監(jiān)管者與被監(jiān)管者的水平同時得到提高

2、的含義。管制尋租論認(rèn)為尋租現(xiàn)象在金融監(jiān)管中同樣大量存在，這樣會影響監(jiān)管的效率和公平。而經(jīng)濟監(jiān)管論基于民主政府必須獲得產(chǎn)業(yè)支持的角度，認(rèn)為管制來源于政府和利益集團之間供給和需求的互動。同時管制也是財富在不同利益集團之間的轉(zhuǎn)移。第二節(jié)著重講述銀行監(jiān)管理論在實踐中的運用。 第二章論述了國際有效銀行監(jiān)管規(guī)則與實踐。在第一節(jié)中主要介紹了《巴塞爾協(xié)議》產(chǎn)生的背景及借鑒意義。巴塞爾協(xié)議是一種狹義上的國際聯(lián)合監(jiān)管，也是一種協(xié)議式的監(jiān)管，但卻是對

3、國際商業(yè)銀行聯(lián)合監(jiān)管的最重要形式，且具有很強的約束力。它展示了國際銀行監(jiān)管發(fā)展的最新趨勢：(1)充分考慮各銀行差別制定分類監(jiān)管制度；(2)綜合考慮各種風(fēng)險的范圍在協(xié)議中的不斷擴充；(3)建立內(nèi)部風(fēng)險模型，使外部監(jiān)管與銀行內(nèi)部風(fēng)險管理相結(jié)合；(4)重視金融創(chuàng)新；同時巴塞爾委員會在1997年頒布的又一個國際監(jiān)管指導(dǎo)性文獻，即《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，它系統(tǒng)描述了有效銀行監(jiān)管的基本框架，成為指導(dǎo)各國銀行監(jiān)管實踐的國際標(biāo)準(zhǔn)。在第二節(jié)中則主要論

4、述和對比了發(fā)達國家銀行有效監(jiān)管的實踐，對比了美國，英國，德國，日本四國銀行監(jiān)管的特點。 第三章第一節(jié)從歷史演進的角度去分析了過去我國由中央銀行單獨行使銀行監(jiān)管權(quán)力的不足：首先突出表現(xiàn)為委托—代理關(guān)系中的“激勵相容”與“激勵約束”問題難以得到有效解決。其次單一監(jiān)管主體的存在，必然導(dǎo)致對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況知情權(quán)的壟斷，使商業(yè)銀行缺乏社會公眾、特別是存款人對銀行的監(jiān)督。第二節(jié)就我國成立銀監(jiān)會后所形成的諸多監(jiān)管理念和措施進行分析，指出了在

5、“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控和提高透明度”的監(jiān)管理念下監(jiān)管工作取得的明顯的成效：(1)監(jiān)管法規(guī)建設(shè)不斷完善；(2)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)余額和比率繼續(xù)下降；(3)審慎監(jiān)管思路進一步落實； 第四章對我國銀行實施有效監(jiān)管的環(huán)境進行論述：(1)影響中國金融安全的主要因素；(2)產(chǎn)權(quán)制度缺陷制約我國有效銀行監(jiān)管；銀行產(chǎn)權(quán)名為國家所有，實際上卻因沒有明確的所有者主體、沒有明確的所有權(quán)要求而虛置，由此銀行必然存在巨大的代理風(fēng)險和普遍的‘內(nèi)部人控制”。

6、(3)商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機制沒有成為監(jiān)管重心；經(jīng)驗證明，金融外部監(jiān)管不能完全代替銀行機構(gòu)的內(nèi)部有效控制，良好的法人治理機構(gòu)和內(nèi)控機制是搞好金融監(jiān)管工作的基礎(chǔ)；(4)市場退出機制有待建立，我國由于沒有建立危機金融機構(gòu)順利推出市場的配套機制，不得不由政府采取行政手段加以解決，國家財政為此投入大量資金，同時也帶來了很多不穩(wěn)定的因素。因此，迫切需要建立金融機構(gòu)穩(wěn)定推出市場的處置和保障機制，包括建立存款保險制度。 第五章是我國銀

7、行實施有效監(jiān)管對策。第一節(jié)是完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度。從內(nèi)部控制制度的內(nèi)容談起，介紹到商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度運行機制以及完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的深層探討。第二節(jié)介紹了銀行監(jiān)管部門的外部監(jiān)管的內(nèi)容，運作機制的改進和監(jiān)管制度的完善。第三節(jié)介紹了建立存款保險制度的必要性。一方面，存款保險制度為銀行創(chuàng)造了一種有效的市場退出機制，有助于保護存款者的利益。另一方面，有利于規(guī)避銀行發(fā)生信用危機和破產(chǎn)倒閉，保持金融體系的穩(wěn)定。我國可以在借鑒發(fā)達國家具體

8、經(jīng)驗上形成適合國情的，有效的存款保險制度。在存款保險的范圍，存款保險的方式，存款保險的賠償方式，保險費率的確定上設(shè)立具體的標(biāo)準(zhǔn)。第四節(jié)講到要不斷完善銀行監(jiān)管的法律法規(guī)體系：(1)確立監(jiān)管架構(gòu)，明確監(jiān)管當(dāng)局職責(zé)和各有關(guān)部門的分工，確保監(jiān)管部門進行審慎監(jiān)管的權(quán)威。(2)統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，對所有銀行實行國民待遇原則。(3)規(guī)范商業(yè)銀行購并、重組活動。第五節(jié)著重分析了在信息化社會上對網(wǎng)上銀行的監(jiān)管。伴隨著銀行網(wǎng)上業(yè)務(wù)的開展，使得銀行業(yè)務(wù)的對象難以確

9、定，監(jiān)管制度開始變得難以適應(yīng)，金融交易的虛擬化，使得銀行業(yè)務(wù)失去了時間和地域的限制，交易對象變得難以明確，交易過程也更加不透明，銀行對客戶的不了解導(dǎo)致對貸款的監(jiān)測也變得更加困難；銀行網(wǎng)上業(yè)務(wù)的開展，使銀行資本流動速度變得更快，同時也可能使金融危機的爆發(fā)更具有突然性，也更容易跨地區(qū)傳染，風(fēng)險集中速度更快，風(fēng)險形式變換的更加頻繁；現(xiàn)行金融監(jiān)管體系中的現(xiàn)場監(jiān)管，在網(wǎng)絡(luò)銀行面前變得無能為力。網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的無紙化，對非現(xiàn)場檢查也提出挑戰(zhàn)。本節(jié)試圖