國有商業(yè)銀行信貸風險分析與管理研究.pdf

1、伴隨著世界經濟一體化進程的加快，特別是在我國加入WTO之后，我國銀行業(yè)將更多地融入金融全球化的進程。在開放性的競爭中銀行業(yè)的管理將與國際接軌，我國銀行正面臨著前所未有的發(fā)展機遇；同時，隨著我國金融體制改革步伐的加快和金融業(yè)開放程度的提高，國內銀行業(yè)也面臨著參與國際競爭的嚴峻挑戰(zhàn)。 商業(yè)銀行在經營活動過程中，主要面臨著信貸風險、國家及轉移風險、市場風險、利率風險、流動性風險和操作風險等。其中，信貸風險無疑是最重要的風險。信貸風險可

2、定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務的潛在可能性。信貸風險管理的目標是通過將信貸風險限制在可以接受的范圍內而獲得最高的風險調整收益。在金融全球化的新形勢下，我國商業(yè)銀行必須借鑒國際上先進的信貸風險管理經驗，強化信貸風險管理，適應《巴塞爾協(xié)議》新框架的需要。國有商業(yè)銀行唯有進行深刻的變革，才能適應我國迅猛發(fā)展的經濟形勢的需要，而商業(yè)銀行信貸風險管理的改革將直接影響到我國金融改革的成敗。 本文從我國國有商業(yè)銀行信

3、貸風險形成的原因；我國國有商業(yè)銀行信貸風險管理現(xiàn)狀分析；我國國有商業(yè)銀行信貸風險管理存在的問題；西方國家信貸風險管理借鑒；完善我國國有商業(yè)銀行信貸風險管理的構想等五個部分進行研究、分析和論述。 第一部分首先對信貸風險進行了界定，認為信貸風險涉及信貸風險承受者、收益與風險的相關度、不確定因素和風險量度等四個因素；其次分析了我國商業(yè)銀行信貸風險形成的內、外部原因，指出內部原因是銀行業(yè)盲目競爭和粗放經營、產權不明確、信貸管理體制的不合

4、理、內控制度不健全、信貸制度執(zhí)行不嚴格和部分信貸人員素質不高等因素，而融資機制的轉變、企業(yè)效益低、地方政府的不適當干預、相關管理機構監(jiān)管不力等構成了信貸風險的外部原因。 第二部分分析了我國信貸風險管理的現(xiàn)狀。指出我國目前初步建立了信貸風險管理體系，其措施包括確立呆帳準備金制度、實施資產負債比例管理、實施貸款風險度管理、建立貸款質量和安全法規(guī)、建立貸款證制度、實施貸款風險分類管理、建立統(tǒng)一授信制度、成立金融資產管理公司等內容。

5、 第三部分分析了我國信貸風險管理存在的問題。由于信貸風險管理措施大部分都是由中國人民銀行制定和頒布的，商業(yè)銀行自主制定的信貸風險管理措施很少，因此商業(yè)銀行的風險意識還很淡薄，風險管理組織體系不健全，手段落后，措施不到位。貸款過程中的貸前調查、貸中審查和貸后檢查脫節(jié)，信貸風險控制不力。 第四部分通過對西方國家的信貸風險管理的分析，以供國內商業(yè)銀行信貸風險管理借鑒。西方國家的風險管理主要體現(xiàn)在三方面，一是體制完備。外部法律制度健

6、全，內部法人治理和經營權與所有權的分離；二是措施得力，內控到位。采用的方法和手段多樣，靈活多變，內部控制機制完備。三是通過金融衍生工具轉移、弱化風險，并對風險進行科學定價。 第五部分提出了完善我國商業(yè)銀行信風險管理體系的構想。在借鑒西方國家信貸風險管理經驗的同時結合我國經濟金融發(fā)展的實際情況，從如何防范增量風險、化解存量風險兩方面對信貸風險管理問題進行了分析。作為思路的拓展，文章指出從制度入手固然是根本，但是不能一步到位，需要時

7、間。所以文章認為伴隨著制度的完善，應該把中間業(yè)務拓展與國有商業(yè)銀行信貸風險管理結合起來，在業(yè)務的開展中去防范增量風險，同時可以在一定程度上化解存量風險。最后，提出建立信貸風險管理內部模型，將定性分析與定量分析結合，有效防止和化解信貸風險。 本文理論聯(lián)系實際，旨在研究如何完善我國國有商業(yè)銀行信貸風險管理體系，從而更有效地識別和控制信貸風險，提高信貸資產質量。本文的創(chuàng)新之處在于在借鑒國外信貸風險管理的先進經驗的基礎上，結合國內信貸風