黑龍江省建設(shè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)研究.pdf

1、20世紀80年代以后,銀行危機頻繁發(fā)生,各國金融監(jiān)管部門和各國商業(yè)銀行對商業(yè)銀行內(nèi)部控制問題也日益關(guān)注.2001年,中國加入WTO組織,承諾在5年內(nèi)逐步取消對外資銀行外幣業(yè)務(wù)、人民幣業(yè)務(wù)、營業(yè)許可方面的限制,中國銀行業(yè)將面臨實力雄厚、業(yè)務(wù)范圍廣泛、管理先進的跨國銀行的競爭.在這種形勢背景下,加強內(nèi)部控制體系建設(shè)研究,尋求一種科學有效的防范風險的手段,對中國銀行業(yè)特別是對處于體制轉(zhuǎn)型期間的國內(nèi)商業(yè)銀行來說,尤其具有現(xiàn)實意義.中國建設(shè)銀行原

2、是國內(nèi)一家國有獨資商業(yè)銀行,不久前按國務(wù)院部署完成了股份制改造工作,目前正在為爭取早日上市積極創(chuàng)造條件.本文就是以中國建設(shè)銀行所屬分支機構(gòu)——黑龍江省分行為研究對象,在遵循當今國際內(nèi)部控制理論的基礎(chǔ)上,對黑龍江省分行內(nèi)部控制的現(xiàn)狀及存在的問題進行深入調(diào)查分析,并將國際成熟的標準化管理思想和管理體系標準方法引入到銀行風險管理領(lǐng)域,以"過程管理模式"和"管理的系統(tǒng)方法"為工具,通過系統(tǒng)地梳理業(yè)務(wù)及管理流程,識別、評估流程中的各類風險,確定控