商業(yè)銀行信用風險度量技術的統(tǒng)計模型研究.pdf

1、貸款信用風險是商業(yè)銀行信用風險的主要來源.為了降低信用風險,確保其利潤空間,銀行必須及時掌握貸款企業(yè)動態(tài),有效評估其信用水平,防止貸款逾期或呆賬的發(fā)生.而及時有效發(fā)現貸款企業(yè)的早期風險則有賴于發(fā)展一套明確、客觀的信用風險評價模型,仔細評估貸款企業(yè)的信用,使其在有限可貸資金限制下,隨著信用風險的降低,增加銀行的貸款利潤.國外銀行憑借成熟的信用評級制度以及翔實的企業(yè)違約率數據,建立了眾多完善的信用風險評估定量模型,為銀行的信用風險管理提供了

2、科學決策依據.中國由于信用風險管理起步較晚,評價體系以定性為主,主觀性較強,已經遠不能滿足實際需要.而國外流行的定量模型應用于國內環(huán)境又存在違約率數據瓶頸.因此,要提升中國商業(yè)銀行的信用風險管理水平,必須發(fā)展一套符合中國現階段實際情況的信用風險評價定量模型.該研究從企業(yè)經營失敗的角度來對貸款企業(yè)的違約率分布進行討論,以企業(yè)的財務指標作為輸入變量,利用多元判別分析和生存分析建立了一套信用風險預警模型.統(tǒng)計方法的運用不僅有效地克服了"數據瓶

3、頸",更從定量的角度對貸款企業(yè)的信用水平進行了可觀的評價,有效的彌補了中國商業(yè)銀行現行體系的不足.多元判別結果表明,企業(yè)的流動資產百分比、營業(yè)利潤率、應收賬款周轉率以及固定資產周轉率四項財務指標能夠有效的預測企業(yè)違約率的大小;生存分析研究的結果也表明,流動比率、長期資產適合率、應收賬款周轉率、固定資產周轉率和營業(yè)利潤率五項財務指標能夠有效預測企業(yè)的經營成敗.研究結果還表明,多元判別分析和生存分析的準確率分別是79.75﹪、83.75﹪.