商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的分析與管理.pdf

1、西南財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士學(xué)位論文商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的分析與管理姓名：石靜申請(qǐng)學(xué)位級(jí)別：碩士專業(yè)：金融學(xué)指導(dǎo)教師：劉錫良20000501首先對(duì)有關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)的多種概念進(jìn)行了分析和評(píng)價(jià)，在此基礎(chǔ)上給出了本文對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)及內(nèi)涵的界定，即將信用風(fēng)險(xiǎn)定義為企業(yè)或其他與商業(yè)銀行發(fā)生交易活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)單位不能或不愿按期如約履行義務(wù)而使商業(yè)銀行遭受損失的可能性或概率大小，它強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)是一種動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)行為，是一種經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制，而非一種單純的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。其次，從市場經(jīng)濟(jì)的

2、運(yùn)行過程和國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的執(zhí)行過程兩個(gè)方面來闡明信用風(fēng)險(xiǎn)在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下存在的客觀必然性。以社會(huì)分工和商品交易為基礎(chǔ)的市場經(jīng)濟(jì)是_ 種以價(jià)格為基本導(dǎo)向的資源配置模式，它的運(yùn)作過程實(shí)質(zhì)是市場上多種不確定性因素共同作用的結(jié)果，因而市場經(jīng)濟(jì)是一種包含了大量不確定性因素的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)；然而市場經(jīng)濟(jì)本身又是一種高度貨幣化、信用化、金融化的資源配置方式，貨幣、信用是整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的樞紐點(diǎn)，那么整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)最終會(huì)通過銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的形式集中反映出

3、來。同時(shí)，國家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，例如財(cái)政、貨幣政策的取向、政策工具以及傳導(dǎo)機(jī)制又會(huì)通過社會(huì)總供求、成本和收益等方面對(duì)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生影響。最后從經(jīng)濟(jì)學(xué)理論分析的角度，綜述了對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)信息經(jīng)濟(jì)學(xué)派以逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的，選擇權(quán)派以貸款價(jià)值和公司資產(chǎn)價(jià)值為基礎(chǔ)的不同的理論解釋。第二部分：在前面理論分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期的實(shí)際情況對(duì)我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的生成機(jī)制進(jìn)行了實(shí)證分析。我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)存在于殘缺的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制

4、和不完善的市場經(jīng)濟(jì)體制并存的體制結(jié)構(gòu)中，在這種特殊的背景下，- 信用風(fēng)險(xiǎn)從根本上看是一種制度性風(fēng)險(xiǎn)，這包括三個(gè)方面的內(nèi)容：其一我國國有銀行的產(chǎn)權(quán)制度是一種缺乏主體資格、非排它的、不能自由流動(dòng)和交易的制度安排，它導(dǎo)致了多層級(jí)的委托一代理關(guān)系，使銀行經(jīng)營管理過程。l J的收益和風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重背離，最終造成了銀行體系資產(chǎn)質(zhì)量的不斷下降，風(fēng)險(xiǎn)的不斷積累；其二我國自1 9 8 4 年以來，在近二十年的經(jīng)濟(jì)發(fā)展歷程中，整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)是在較大的起伏波動(dòng)中向前