關(guān)于2015年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和部門決算報(bào)表

1、1關(guān)于關(guān)于2015年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和部門決算報(bào)表年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和部門決算報(bào)表審計(jì)整改工作報(bào)告的函審計(jì)整改工作報(bào)告的函浦東新區(qū)財(cái)政局：根據(jù)《2015年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和部門決算報(bào)表審計(jì)整改通知書(shū)》（浦財(cái)督2016]63號(hào)）的有關(guān)要求，由原經(jīng)信委牽頭落實(shí)委機(jī)關(guān)本部及下屬2家事業(yè)單位的審計(jì)整改工作，現(xiàn)將相關(guān)的整改情況匯報(bào)如下：一、一、審計(jì)整改工作基本情況審計(jì)整改工作基本情況根據(jù)《關(guān)于開(kāi)展浦東新區(qū)2015年度事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和部門決算報(bào)表注

2、冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)工作的通知》（浦財(cái)會(huì)[2016]1號(hào)）文件規(guī)定，新區(qū)財(cái)政局委托上海久信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司于2016年3月至5月期間，分別對(duì)原經(jīng)信委及下屬2家事業(yè)單位2015年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、部門決算報(bào)表等實(shí)施了審計(jì)。從久信會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告來(lái)看，其總體評(píng)價(jià)認(rèn)為原經(jīng)信委及下屬2家事業(yè)單位均能嚴(yán)格按照《行政單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》等法律法規(guī)編制財(cái)務(wù)報(bào)表，公允地反映了各單位2015

3、年12月31日財(cái)務(wù)狀況以及2015年度的財(cái)務(wù)收支情況，但還存在會(huì)計(jì)處理不夠規(guī)范、內(nèi)控制度不夠完善等問(wèn)題。二、二、審計(jì)整改工作主要做法審計(jì)整改工作主要做法1、高度重視，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)高度重視，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)原經(jīng)信委作為今年行政單位年報(bào)審計(jì)的試點(diǎn)單位，對(duì)本次年報(bào)審3出。該問(wèn)題已整改落實(shí)。問(wèn)題問(wèn)題2：“高橋化工區(qū)和老港工業(yè)區(qū)區(qū)域性安全評(píng)價(jià)”項(xiàng)目，預(yù)算調(diào)：“高橋化工區(qū)和老港工業(yè)區(qū)區(qū)域性安全評(píng)價(jià)”項(xiàng)目，預(yù)算調(diào)整增加整增加264.00萬(wàn)元，實(shí)際支出萬(wàn)元

4、，實(shí)際支出0.00萬(wàn)元，該項(xiàng)目在萬(wàn)元，該項(xiàng)目在2015年并未執(zhí)年并未執(zhí)行。行。整改落實(shí)情況：整改落實(shí)情況：“高橋化工區(qū)和老港工業(yè)區(qū)區(qū)域性安全評(píng)價(jià)”項(xiàng)目屬于2015年度預(yù)算調(diào)整項(xiàng)目，于2015年12月正式啟動(dòng)，根據(jù)政府采購(gòu)的相關(guān)規(guī)定，該項(xiàng)目需要進(jìn)行政府采購(gòu)程序，因此該項(xiàng)目預(yù)算未能及時(shí)在2015年執(zhí)行。2016年，該項(xiàng)目預(yù)算已執(zhí)行完畢，該問(wèn)題已整改落實(shí)到位。問(wèn)題問(wèn)題3：其他應(yīng)付款：其他應(yīng)付款代管上海戲劇服裝廠相關(guān)資金代管上海戲劇服裝廠相關(guān)資

5、金800000.00萬(wàn)元，萬(wàn)元，賬齡賬齡3年以上。年以上。整改落實(shí)情況：整改落實(shí)情況：上海戲劇服裝廠相關(guān)資金80萬(wàn)元，系原戲服廠與外商美國(guó)哈根達(dá)斯食品有限公司成立中外合作企業(yè)上海哈根達(dá)斯有限公司，后因外商違約支付給原戲服廠的補(bǔ)償金，長(zhǎng)期掛賬于我委賬戶是為了保障歸還原戲服廠向市經(jīng)信委所借的轉(zhuǎn)制資金借款，由于該筆資金的處理涉及到市經(jīng)信委、企業(yè)等多家單位，需要待多方協(xié)商后明確資金的處理結(jié)果。目前，原經(jīng)信委將進(jìn)行相關(guān)的會(huì)計(jì)處理：將該筆暫存款轉(zhuǎn)至