公司跟蹤審計工作總結(jié)范文

1、公司跟蹤審計工作總結(jié)范文六安東石筍公路升級改造項目于2017年由市發(fā)展計劃委員會批準建設(shè)。本項目位于金安區(qū)境內(nèi)，起點位于六舒路口k0000終點位于金安區(qū)毛坦廠鎮(zhèn)k42950.627，路線全長42.950.627km。本項目設(shè)計時速40kmh的二級公路路基工程在老路基礎(chǔ)上拓寬至12m路面為新建路面，寬度為9m采用4cmac13細粒式瀝青混泥土、5cmac16粗粒式瀝青混凝土、32cm水泥穩(wěn)定碎石、20cm級配碎石結(jié)構(gòu)層。其中1標段包含一座

2、老橋改造及部分管涵、排水工程等，2標段包含二座老橋改造及部分管涵、排水工程等。2017年2月由金安區(qū)審計局及建設(shè)單位委托我公司對該道路建設(shè)項目了1、2標段進行跟蹤審計服務(wù)。在金安區(qū)審計局的指導(dǎo)和支持下，我們公司六安東石筍公路升級改造工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《六安東石筍公路升級改造建設(shè)工程跟蹤審計服務(wù)協(xié)議》，根據(jù)國家審計署、省審計廳、省財政廳發(fā)布的有關(guān)文件精神，借鑒交通系統(tǒng)和其他部門大中型項目的管理經(jīng)驗，切實地開展了該項目跟蹤審計

3、工作。為項目建設(shè)的投資控制嚴格把關(guān)，完成了跟蹤審計工作目標和任務(wù)。現(xiàn)將主要工作情況進行總結(jié)匯報如下。一、精心做好跟蹤審計前的準備工作公司根據(jù)項目實際情況編制了《六安東石筍公路升級改造工程項目建設(shè)過程跟蹤審計方案》、《六安東石筍公路升級改造工程施工過程跟蹤審計實施程序、管理手冊》。安排具有實踐經(jīng)驗的注冊造價師擔(dān)任項目主審。二、嚴格實施項目跟蹤審計工作依據(jù)業(yè)主與我公司簽訂的跟蹤審計委托合同、《跟蹤審計方案》、施工合同、財政部、建設(shè)部《建設(shè)項

4、目審計實施辦法》、《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》、相關(guān)規(guī)范標準以及我公司相關(guān)審計指導(dǎo)性文件的要求等，密切配合建設(shè)單位以及項目監(jiān)督組，在合同管理、工程設(shè)計變更、工程量的驗收、進度款支付、工程決算等方面深入細致，全方位多角度開拓性地開展跟蹤審計工作我公司跟蹤審計組于2017年2月份開始進駐工程現(xiàn)場開展工作，首先了解工程現(xiàn)場實際情況，由于工程2017年11月已開工建設(shè)，部分工程已進行施工，例如幫寬路段已開挖承擔(dān)xx工程(1)標段(包括在xx、x

5、x行政區(qū)域范圍內(nèi)實施的xx、xx新建改造建設(shè)項目)的跟蹤審計及造價咨詢?nèi)蝿?wù)，至今累計已完成業(yè)主所委托的各類分包工程和新增工程預(yù)算(含工程量清單和標底編制)審核13項，累計核減金額10916912.12元(詳見附件一)完成工程材料、設(shè)備采購價格審核33項(詳見附件二)完成工程結(jié)算審核3項，累計核減金額88796.08元(詳見附件三)完成工程預(yù)付款、進度款審核10項。此外，還配合業(yè)主完成工程簽證及變更審批項目報審的造價估算共77項完成工程變

6、更及簽證審核，并參加現(xiàn)場計量共41項參加工程方案優(yōu)化比選，并提出跟蹤審計書面意見書4項為配合業(yè)主強化工程造價管理，發(fā)出跟蹤審計工作聯(lián)系單共9份參加隱蔽工程驗收78次。在進行跟蹤審計活動中，我們始終按照xxx公司審計處和我公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，忠于職守、勤于工作、扎根現(xiàn)場、務(wù)求實效，有力地配合了業(yè)主管道辦、工程分部、項目部的投資控制和造價管理工作。盡管工程地點分散，但每個工作日我們都安排跟蹤審計組人員至工程現(xiàn)場，全面地了解工程施工情況和其他事項

7、，回復(fù)業(yè)主的造價咨詢和工作要求，并及時向?qū)徲嬏庍M行匯報。跟蹤審計組人員每周定期參加各細記錄和留存影像資料，以便在結(jié)算時維護業(yè)主方利益，趨利避害。在xxx的施工上，跟蹤審計組參加了輸油管道每次由大開挖施工改為定向鉆或頂管施工的方案比選優(yōu)化討論，并出具跟蹤審計意見說明書。我們認為改為定向鉆施工的工程單價不應(yīng)按施工單位報的投標限價1020元米，而應(yīng)按施工單位的投標報價996.9元米，并在每次的跟蹤審計意見說明書特別注明。在應(yīng)施工單位要求對管道

8、線路施工中因地形變化而增加的魚塘、水塘穿越段水面進行計量時，特別提醒業(yè)主項目部和監(jiān)理也要注意對沿線減少的魚塘、水塘穿越段水面進行記錄和安排施工單位進行確認，以便在結(jié)算時調(diào)整。三、實現(xiàn)控制工程造價和監(jiān)督建設(shè)行為兩條工作主線齊頭并進，扎實有效地配合業(yè)主開展工程項目管理和投資控制工作。工程造價的控制與工程建設(shè)的方方面面休戚相關(guān)，按照xxx公司審計處領(lǐng)導(dǎo)“關(guān)注工程造價控制與重視建設(shè)行為監(jiān)督并重”的指示精神，跟蹤審計組在為業(yè)主提供造價咨詢和管理服

9、務(wù)的同時，還注重結(jié)合造價控制對參建各方的工作情況進行監(jiān)督。將兩者有機結(jié)合起來，不斷提出合理化建議，使之相得益彰，相互促進，良性發(fā)展，是我們的有效做法。在xx工程建設(shè)中，油罐基礎(chǔ)樁基形式由原設(shè)計的cfg混凝土樁變更為管樁后，造價應(yīng)降低100多萬元，而施工單位在最初的工程聯(lián)系單中提出工程變更后造價不變、等價替換的要求，跟蹤審計組發(fā)現(xiàn)情況后，及時主動地向業(yè)主進行了情況說明。針對樁基形式變更、樁間挖土取消、砂石墊層回填量減少等致使工程造價大幅降

10、低的情況，施工單位遲遲不辦理或是完善相關(guān)的變更手續(xù)，而且減少的工程量的現(xiàn)場核定工作也未做，為落實監(jiān)督責(zé)任，我們專門以《跟蹤審計工作聯(lián)系單》形式，將因變更而減少或取消的具體施工內(nèi)容、以及降低造價合計約200多萬元的情況及時對工程分部和項目部進行提醒，并向業(yè)主建議，施工單位如不辦理或完善手續(xù)則可直接函告，以作為在結(jié)算中核減的依據(jù)?？陀^的說，各在建工程都或多或少地存在一些施工單位擅自變更工序做法和降低工程使用材料(特別是砂石材料)質(zhì)量等級的現(xiàn)

11、象，跟蹤審計組在現(xiàn)場跟蹤過程中對此尤為關(guān)注，并隨時將發(fā)現(xiàn)的此類情況反饋給業(yè)主項目部，及時進行糾正。對于已經(jīng)完成施工且對工程質(zhì)量影響不大的，則建議業(yè)主、監(jiān)理進行詳細記錄，以便于在結(jié)算時扣減。比如在諫壁油庫施工中，綜合樓、變電所墻體抹灰的部分工藝與設(shè)計及規(guī)范不相符，而且變電所地面施工也未按設(shè)計要求鋪貼40厚《計作聯(lián)系單》提醒業(yè)主注意，并同業(yè)主項目部和監(jiān)理進行了現(xiàn)場確認，建議業(yè)主及監(jiān)理對相關(guān)施工情況進行詳細記錄和留存相應(yīng)的影像資料，以便于在結(jié)

12、算時進行調(diào)整。在做好造價工作的同時，跟蹤審計組人員還注重發(fā)揮技術(shù)管理上的優(yōu)勢，在施工現(xiàn)場跟蹤過程中，對施工質(zhì)量、安全、進度等情況進行監(jiān)督，并將發(fā)現(xiàn)的問題及處理意見及時反映給業(yè)主。如棲霞油庫6kv變配電所一層結(jié)構(gòu)施工時，跟蹤審計人員發(fā)現(xiàn)其支架的搭設(shè)極不符合規(guī)范，缺少立桿、剪刀撐、掃地桿，部分支撐鋼管和扣件松動，墊木不合理等，存在重大安全隱患，我們及時將發(fā)現(xiàn)的這些問題反饋給業(yè)主項目部和安全員，經(jīng)施工單位整改后消除了隱患。四、堅持原則，排除干