無形資產(chǎn)取得與驗收流程

1、領(lǐng)用與發(fā)放控制流程領(lǐng)用與發(fā)放控制流程領(lǐng)用與發(fā)放控制流程領(lǐng)用與發(fā)放控制流程業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程序號責(zé)任責(zé)任部門部門人配合配合支持支持部門部門不相容不相容職責(zé)職責(zé)監(jiān)督檢查監(jiān)督檢查內(nèi)容內(nèi)容相關(guān)相關(guān)制度制度1需求部門審核審批檢查領(lǐng)料單的填制與審批程序的規(guī)范性《領(lǐng)用與發(fā)放辦法》2倉儲部需求部門審批檢查領(lǐng)料申請審批程序是否符合企業(yè)規(guī)程，有無越權(quán)行為《領(lǐng)用與發(fā)放辦法》3倉儲部檢查簽發(fā)工作是否在核定權(quán)限內(nèi)，領(lǐng)料通知是否及時《領(lǐng)用與發(fā)放辦法》4倉儲部監(jiān)督實際

2、備貨品名、數(shù)量是否與用料審批是否一致《領(lǐng)用與發(fā)放辦法》5倉儲部需求部門檢查物資交接手續(xù)是否齊全，內(nèi)容與用料審批一致《領(lǐng)用與發(fā)放辦法》6倉儲部檢查倉管員是否及時、如實登記存貨臺賬《領(lǐng)用與發(fā)放辦法》7倉儲部財務(wù)部銷售部生產(chǎn)部檢查核對工作是否全面、規(guī)范，無舞弊行為《領(lǐng)用與發(fā)放辦法》8倉儲部財務(wù)部檢查是否定期進行庫存盤點，賬目和實物是否一致《盤點與處置細則》1填制領(lǐng)料單，提交部門主管審批2核對領(lǐng)料單，辦理領(lǐng)料申請3簽發(fā)出庫憑證，通知用料部門4進