ch6存款貨幣銀行

1、貨幣銀行學ECONOMICS OF MONEY AND BANKING,何廣文中國農(nóng)業(yè)大學經(jīng)濟管理學院heguangwen@sina.com,2024/3/31,1,第一章 貨幣與貨幣制度第二章 外匯與匯率第三章 信用、利息與信用形式第四章 金融機構(gòu)與金融體系第五章 金融市場第六章 存款貨幣銀行及金融監(jiān)管第七章 中央銀行第八章 貨幣政策第九章 通貨膨脹與緊縮第十章 貨幣供求及其均衡第十一章 國際收支第十二章

2、金融抑制、深化與創(chuàng)新、金融脆弱性與危機,2,2024/3/31,Ch6 存款貨幣銀行Deposit money Banks,2024/3/31,3,內(nèi)容提要,存款貨幣銀行的產(chǎn)生與發(fā)展存款貨幣銀行的業(yè)務(wù)存款保險制度商業(yè)銀行經(jīng)營原則與管理,2024/3/31,4,一、存款貨幣銀行的產(chǎn)生與發(fā)展,（一）名稱詮釋：IMF稱為“存款貨幣銀行（deposit money bank）”——能夠創(chuàng)造存款貨幣的金融中介機構(gòu)。傳統(tǒng)稱之為“商業(yè)銀行

3、（commercial bank）”或“存款銀行”。中國的存款貨幣銀行包括：國有商業(yè)銀行、政策性銀行中的中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、其它商業(yè)銀行、信用社等。（二）產(chǎn)生與發(fā)展,從商業(yè)銀行的功能作的界定,2024/3/31,5,職能主要是：鑄幣及貨幣金屬塊的鑒定和兌換；貨幣保管；匯兌。,隨著兌換、保管、匯兌業(yè)務(wù)的發(fā)展，聚集了大量的貨幣，自然而然地也就發(fā)展了貸款業(yè)務(wù)。這意味著古老的銀錢業(yè)向現(xiàn)代銀行業(yè)的演變,,唐代出現(xiàn)的專門收受和保管錢財?shù)墓穹?。從?/p>

4、清時代開始的：北方是山西的“票號”；南方是浙江、湛江等地的“錢莊”,2024/3/31,6,現(xiàn)代銀行出現(xiàn)于西方1580年，意大利威尼斯銀行成立(首個以“銀行”命名的信用機構(gòu))，相繼出現(xiàn)米蘭銀行(1593)、阿姆斯特丹銀行(1609)等—接受存款并辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，其后開展貸款業(yè)務(wù)。股份制銀行：英格蘭銀行(1694)，標志現(xiàn)代銀行制度的建立。,中國現(xiàn)代銀行的出現(xiàn)與發(fā)展1845年中國出現(xiàn)第一家新式銀行——英國人開設(shè)的麗如銀行1897年成

5、立了中國通商銀行；第一次世界大戰(zhàn)及其以后的幾年，中國的私人銀行業(yè)有較快發(fā)展1927年以后，在國民黨當政期間，系統(tǒng)地開始了官僚資本壟斷全國金融事業(yè)的進程,,2024/3/31,7,基本作用：存、放、匯、派,信用中介,支付中介,收入→資本,創(chuàng)造信用流通工具,通過存貸款活動，充當貸出者與借入者的中介人，有助于充分利用現(xiàn)有的貨幣資本,,銀行充當客戶帳戶和出納角色，可加速資本周轉(zhuǎn),,吸收分散的社會資金，主要貸放給企業(yè)作為生產(chǎn)資本，擴大社會資本總

6、額,,在組織支票轉(zhuǎn)帳基礎(chǔ)上創(chuàng)造存款貨幣,,（三）商業(yè)銀行的作用,2024/3/31,8,（四）存款貨幣銀行的類型與組織,西方商業(yè)銀行的類型,,2024/3/31,9,職能分工型商業(yè)銀行的存在，是由于對金融機構(gòu)實施職能分工管理職能分工管理的基本特點是：法律限定金融機構(gòu)必須分門別類，各有專司 美國、日本等國家的商業(yè)銀行在大危機后長達60多年的時間里都采用這種模式,,,,,,,全能型商業(yè)銀行，又稱綜合型商業(yè)銀行，可以經(jīng)營一切銀行業(yè)

7、務(wù)，包括各種期限和種類的存款與貸款以及全面的證券業(yè)務(wù)等。 始終采用全能型模式的國家以德國、奧地利和瑞士等國為代表。,,2024/3/31,10,職能分工型模式稱之為分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管全能型模式則稱之為混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管,分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營,1999年美國《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》的通過，標志著西方國家分業(yè)經(jīng)營制度的最終結(jié)束 ?！鞓I(yè)經(jīng)營,2024/3/31,11,分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營,20世紀30年代大危機之前，各

8、國商業(yè)銀行大都經(jīng)營多種業(yè)務(wù)，屬全能型、綜合型銀行。   受大危機的影響，以美為首，日本、英國等國家相繼改變了原來的混業(yè)經(jīng)營制度，實行分業(yè)經(jīng)營。與此同時，德國、奧地利、瑞士以及北歐等國則繼續(xù)實行混業(yè)經(jīng)營?！胺謽I(yè)”與“混業(yè)”并存的局面。20世紀90年代中后期以來，金融業(yè)的競爭日益激烈，商業(yè)銀行不得不通過金融創(chuàng)新等方式從事各種更廣泛的業(yè)務(wù)活動。同時，國家金融管理當局也逐步放寬了限制。,2024/3/31,12,中國

9、商業(yè)銀行的類型,1995年，我國明確了對金融業(yè)實行“分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)管理”的體制；目前我國存款貨幣銀行均屬職能分工型。,,,,央行：長三角“探路”銀行混業(yè)經(jīng)營2008年4月21號央行表示，將在中國經(jīng)濟發(fā)展最為活躍的區(qū)域之一長江三角洲地區(qū)率先推進銀行、證券、保險等方面的綜合經(jīng)營試點。有分析認為，這意味著銀行混業(yè)經(jīng)開始“探路”。,2024/3/31,13,二、存款貨幣銀行的業(yè)務(wù),存款貨幣銀行的業(yè)務(wù)構(gòu)成負債：形成其資金來源的業(yè)務(wù) 資產(chǎn)

10、：將資金加以運用的業(yè)務(wù) 中間：不占用銀行自身的資金，實現(xiàn)的是支付中介、金融服務(wù)職能。,2024/3/31,14,被動型負債業(yè)務(wù)：存款主動型負債業(yè)務(wù)：借款,,放款：不同種類貼現(xiàn)金融投資,,負債,資產(chǎn),結(jié)算業(yè)務(wù)、票據(jù)承兌業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、代收業(yè)務(wù)、代客買賣業(yè)務(wù),,中間,,存款貨幣銀行的業(yè)務(wù)構(gòu)成,2024/3/31,15,自有資金所占比重很小，但卻是吸收外來資金的基礎(chǔ),負債業(yè)務(wù)是指形成其資金來源的業(yè)務(wù),1.負債業(yè)務(wù),,自有資金,—

11、—成立時發(fā)行股票所籌集的股份資本，公積金和未分配的利潤。這些統(tǒng)稱權(quán)益資本。,存款,--借款性負債(中央銀行借款、同業(yè)拆借及從國際貨幣市場借款等)—發(fā)行金融債券--結(jié)算性負債(結(jié)算過程中占壓客戶的資金),其他負債,,2024/3/31,16,存款業(yè)務(wù),吸收存款的業(yè)務(wù)是銀行接受客戶存入的貨幣款項，存款人可隨時或按約定時間支取款項的一種信用業(yè)務(wù)。 ——這是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，在負債業(yè)務(wù)中占有最主要的地位； 吸收

12、存款是銀行與生俱來的基本特征 。,2024/3/31,17,存款的種類：定期存款、活期存款儲蓄存款,活期存款，指那些可以由存戶隨時存取的存款。 ——主要是用于交易和支付的款項。支用時須使用銀行規(guī)定的支票，因而又有支票存款之稱。,定期存款，指那些具有確定的到期期限才準提取的存款。 ——是近期暫不支用和作為價值儲存的款項。 20世紀60年代以來，銀行為了更廣泛地吸收存款，推出了“可轉(zhuǎn)讓”的定期存單，這種存單于到

13、期日前可在貨幣市場上轉(zhuǎn)讓買賣。,2024/3/31,18,儲蓄存款，是針對居民個人積蓄貨幣之需所開辦的一種存款業(yè)務(wù)。儲蓄存款定期居多，但無論定期、活期，一般都支付利息，只是利率高低有別。有些國家對活期不支付利息。,2024/3/31,19,創(chuàng)新產(chǎn)品,為了規(guī)避“活期帳戶不得支付利息”的限制，創(chuàng)新產(chǎn)生的業(yè)務(wù),為規(guī)避利率上限的限制，創(chuàng)新推出,→CDs,NOW帳戶，即可轉(zhuǎn)讓提款單帳戶，最早出現(xiàn)于美國，是在利率管制條件下，金融機構(gòu)為競爭存款而設(shè)

14、立的一種新型帳戶。它是一種可簽發(fā)可轉(zhuǎn)讓支付命令書（相當于支票）的付息帳戶，最高利率為5.25%。它的建立打破了商業(yè)銀行對經(jīng)營活期存款的壟斷地位，并且規(guī)避了支票帳戶不準支付利息的管制。,,ATS即自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶。是1978年11月在美國銀行首創(chuàng)。它規(guī)定客戶在銀行開立兩個帳戶，一個是儲蓄帳戶（即ATS帳戶），一個是活期存款帳戶（即支票帳戶）。這一業(yè)務(wù)是可以在這兩個帳戶之間自動實行轉(zhuǎn)帳。支票帳戶內(nèi)一定金額之上的余額將自動轉(zhuǎn)入ATS帳戶；而客

15、戶簽發(fā)的支票要求支付時，所需要的資金也會自動從ATS帳戶轉(zhuǎn)入支票帳戶進行結(jié)算。由于ATS帳戶不是支票帳戶，從法律上來講它可以支付利息，這樣就規(guī)避了支票存款不能支付利息的管制。,MMDA即貨幣市場存款帳戶。美國1982年銀行法允許商業(yè)銀行開設(shè)這種帳戶，最低開戶金額為2500美元，存款利率隨市場利率調(diào)整，沒有上限；若余額低于2500美元，則利率按儲蓄存款利率計算。該帳戶每日最多可使用3次支票，存戶對象不限，個人、非盈利團體、工商企業(yè)均可開戶

16、。,2024/3/31,20,金融創(chuàng)新,金融創(chuàng)新始于20個世紀60年代后期，80年代已形成全球趨勢和浪潮。金融創(chuàng)新給整個金融體制、金融宏觀調(diào)控乃至整個經(jīng)濟都帶來了深遠的影響。,金融創(chuàng)新：自20世紀70年代以來，西方國家經(jīng)濟形式的不斷變化，導致西方國家的金融業(yè)普遍進行了金融工具、金融業(yè)務(wù)、金融機構(gòu)、金融市場及金融管制等金融制度方面對結(jié)構(gòu)性變革，一般將這種活動稱為“金融創(chuàng)新”。,2024/3/31,21,引發(fā)金融創(chuàng)新的原因,2024/3/

17、31,22,,,資產(chǎn)業(yè)務(wù)證券化,資產(chǎn)證券化：(asset securitization) 是指將缺乏流動性的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在金融市場上可以自由買賣的證券的行為，使其具有流動性。廣義的資產(chǎn)證券化是指某一資產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價值形態(tài)的資產(chǎn)運營方式，它包括實體資產(chǎn)證券化、信貸資產(chǎn)證券化、證券資產(chǎn)證券化與現(xiàn)金資產(chǎn)證券化。狹義角度僅指信貸資產(chǎn)證券化，可分為住房抵押貸款支持的證券化（ MBS ）和資產(chǎn)支持的證券化（ ABS ）,20

18、24/3/31,23,2024/3/31,24,從央行借款,存款貨幣銀行向中央銀行借款，其主要的、直接的目的在于緩解本身資金的暫時不足。向中央銀行借款主要有兩種形式：一是再貼現(xiàn)，把自己辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)所買進的未到期票據(jù)，再轉(zhuǎn)賣給中央銀行；二是直接借款，用自己持有的有價證券作為抵押品向中央銀行取得抵押貸款。,其他負債業(yè)務(wù),,2024/3/31,25,銀行同業(yè)拆借,銀行同業(yè)拆借是指銀行相互之間的資金融通。在這種拆借業(yè)務(wù)中，借入資金的銀行

19、主要是用以解決本身臨時資金周轉(zhuǎn)的需要，一般均為短期的。同業(yè)拆借的利率水平一般較低。,,,2024/3/31,26,2024/3/31,27,從國際貨幣市場借款,20世紀80年代以來，各國存款貨幣銀行，尤其是大的存款貨幣銀行，在國際貨幣市場上廣泛地通過辦理定期存款，發(fā)行大額定期存單，出售商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)，以及發(fā)行債券等方式籌集資金。這種方式利于獲得資金，又同時是易受沖擊的脆弱環(huán)節(jié)。,,,2024/3/31,28,發(fā)行金融債券,發(fā)

20、行債券也是存款貨幣銀行的負債業(yè)務(wù)。自1985年以來，我國存款貨幣銀行按照國家有關(guān)規(guī)定，經(jīng)過中國人民銀行批準，面向社會發(fā)行金融債券，為指定用途籌集資金。 銀監(jiān)會成立后，發(fā)行金融債券需要由銀監(jiān)會批準,,,,,2024/3/31,29,短期資金占用,結(jié)算過程中的資金，是指在為客戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中可以占用客戶的資金。占用的時間雖然很短，由于周轉(zhuǎn)金額巨大，占用的資金數(shù)量相當可觀。從任一時點上看，總會有那么一些處于結(jié)算過程之中的資金，構(gòu)

21、成存款貨幣銀行可資運用的資金來源。,,,,,2024/3/31,30,2.資產(chǎn)業(yè)務(wù),是指將自己通過負債業(yè)務(wù)所聚集的貨幣資金加以運用的業(yè)務(wù)，是取得收益的主要途徑。中國銀行業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)向多樣化方向的轉(zhuǎn)化已呈較快的發(fā)展趨勢.種類：,2024/3/31,31,工商貸款、不動產(chǎn)貸款、消費貸款、證券貸款信用貸款、抵押貸款、擔保貸款短期貸款、中長期貸款創(chuàng)新業(yè)務(wù)：貸款承諾、信貸額度；循環(huán)周轉(zhuǎn)限額信貸；信用證；票據(jù)發(fā)行便利；貸款證券化,貸 款,

22、貸款在存款貨幣銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的比重一般占首位貸款業(yè)務(wù)種類很多，劃分標準或角度各異。,2024/3/31,32,2024/3/31,33,2024/3/31,34,2014年12月末，銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)總額達到172.3萬億元,2024/3/31,35,,不良債權(quán)與貸款五級分類管理,2024/3/31,36,不良資產(chǎn)，也常稱之為不良債權(quán)。其中主要是不良貸款(NPLs)。由于銀行面對的各種風險是客觀存在的，所以，依一定概率發(fā)生的不良債權(quán)

23、，不可避免。問題是嚴重程度如何。 無論國內(nèi)國外，不良債權(quán)已成為關(guān)系銀行體系穩(wěn)定性的關(guān)鍵。,2024/3/31,37,1998前，中國的商業(yè)銀行一直按照財政部1988年金融保險企業(yè)財務(wù)制度的要求，把貸款劃分為正常、逾期、呆滯、呆賬，后三類，即“一逾兩呆”合稱為不良貸款。呆帳貸款，系指按財政部有關(guān)規(guī)定列為呆帳的貸款。呆滯貸款，系指按財政部有關(guān)規(guī)定，逾期（含展期后到期）超過規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但

24、生產(chǎn)經(jīng)營已終止、項目已停建的貸款（不含呆帳貸款）。逾期貸款，系指借款合同約定到期（含展期后到期）未歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆帳貸款）。,2024/3/31,38,貸款五級分類法,為了彌補和抵御已經(jīng)得到識別的信用風險，銀行應該計提專項呆賬準備金。,2024/3/31,39,2024/3/31,40,銀行買進尚未到付款日期的票據(jù)的業(yè)務(wù)叫貼現(xiàn)；貼現(xiàn)實際上是信用業(yè)務(wù)。 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的對象主要是商業(yè)票據(jù)和政府

25、短期債券 。,貼現(xiàn)業(yè)務(wù),,,,2024/3/31,41,證券投資,商業(yè)銀行投資于有價證券的目的一般是為增加收益和資產(chǎn)的流動性，因此，主要投資對象是政府及所屬機構(gòu)的證券。 我國商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)對象主要是政府債券和中央銀行、政策性銀行發(fā)行的金融債券。,我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定：商業(yè)銀行不得從事境內(nèi)信托投資和股票業(yè)務(wù)。,2024/3/31,42,3.中間業(yè)務(wù),凡銀行并不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)

26、費的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱中間業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)也稱做無風險業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)：凡未列入銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)且不影響資產(chǎn)負債總額的業(yè)務(wù)。狹義與廣義之分。狹義專指金融創(chuàng)新中產(chǎn)生的一些有風險的業(yè)務(wù)，如互換、期權(quán)等。廣義：狹義表外業(yè)務(wù)+中間業(yè)務(wù),2024/3/31,43,2008-2011銀行業(yè)金融機構(gòu)利潤結(jié)構(gòu)%,2024/3/31,44,2024/3/31,45,中間業(yè)務(wù)類別：結(jié)算類中間業(yè)務(wù)（匯兌、托收、信用證、銀行卡、資金清算等）代理類中間業(yè)務(wù)（代收業(yè)務(wù)

27、、代客買賣等）擔保類中間業(yè)務(wù)（各種擔保、進口開證、備用信用證、承兌等）融資性中間業(yè)務(wù)（租賃、信托投資、出口押匯）投資銀行類中間業(yè)務(wù)（資信調(diào)查、信用登記評估、資產(chǎn)評估、投資基金托管等）其他中間業(yè)務(wù)（保管箱出租、計算機服務(wù)等）,2024/3/31,46,2024/3/31,47,商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的特點,（1）不運用或不直接運用自己的資金，業(yè)務(wù)活動不涉及商業(yè)銀行資產(chǎn)負債總額的變動，只是利用在技術(shù)、管理、信息、機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、信譽等方面的優(yōu)勢

28、開展業(yè)務(wù)；（2）商業(yè)銀行以接受客戶委托方式開展業(yè)務(wù)，多數(shù)情況下，中間業(yè)務(wù)是委托業(yè)務(wù)，而非自營業(yè)務(wù)；,2024/3/31,48,（3）中間業(yè)務(wù)具有高盈利性、低風險性，收入來源于各種穩(wěn)定的手續(xù)費和傭金；（4）種類多、范圍廣，且隨著社會經(jīng)濟生活的變化和金融不斷創(chuàng)新而增加、拓展，也有的商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時出現(xiàn)了占用客戶資金、代客戶墊付資金、出售銀行信用、承擔業(yè)務(wù)風險等信用行為，從而在某種程度上賦予中間業(yè)務(wù)信用化特征。,2024/3/31

29、,49,某金融機構(gòu)開辦的中間業(yè)務(wù)種類,2024/3/31,50,,某地銀行業(yè)存貸款業(yè)務(wù)新產(chǎn)品一覽表,2024/3/31,51,2024/3/31,52,,某地銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)新產(chǎn)品一覽表,2024/3/31,53,,某地銀行業(yè)虛擬化金融新產(chǎn)品一覽表,2024/3/31,54,,銀行卡功能一覽表,2024/3/31,55,三、存款保險制度,存款保險制度是一種對存款人利益提供保護，以穩(wěn)定金融體系的制度安排。美國是西方國家中建立存款保險制度最

30、早的國家。,制度的功能——維護存款人的利益，維護金融體系的穩(wěn)定。該制度也明顯地促成了道德風險，所以對于存款保險制度有著極不相同的評價。,2024/3/31,56,可追溯到19世紀初，我國的票號錢莊建立的同業(yè)間互助性的安全基金制度。1829年美國紐約州，參照“廣東商人互保計劃”設(shè)立了銀行安全基金制度。各州仿效建立。20世紀初由于保險基金不足相繼消亡。1924年，捷克建立了信用與存款保險制度，1938年停止運作1933年，美國《19

31、33年銀行法》成立了世界上第一家獨立的金融管理機構(gòu)——美國聯(lián)邦存款保險公司(FDIC)加拿大(1976)、德國(1966)、日本(1971)、法國(1980)、英國(1982)、意大利(1987)、丹麥(1987)等印度(1961)、菲律賓(1963)、阿根廷(1979)、肯尼亞(1985)、中國臺灣(1985)、香港等——70個國家和地區(qū),2024/3/31,57,世界范圍內(nèi)的銀行危機（1980－1996）,說明：藍色代表發(fā)生過銀

32、行危機的地區(qū)；紅色代表發(fā)生過嚴重的銀行問題的地區(qū)；白色代表沒有出現(xiàn)過銀行問題的地區(qū)。,2024/3/31,58,,資料來源：Dwight M.Jaffee, Symposium on Federal Deposit Insurance for S&L Institutions, Journal of Economic Perspectives,Vol 3No.4, Fall1989,p3-9,存款保險施行后破產(chǎn)的銀行數(shù)目降低,2

33、024/3/31,59,,,2024/3/31,60,各國存款保險機構(gòu)和投保性質(zhì),2024/3/31,61,各國存款保險的資金來源和賠償上限,2024/3/31,62,存款保險與商業(yè)保險的區(qū)別,2024/3/31,63,中國建立存款保險制度的討論最早可追溯到1993年，并在20世紀90年代中期啟動存款保險制度的研究。作為一國存款保險制度基石的立法工作也于2003年啟動，并已形成《存款保險條例》的初稿。隨著中國銀行業(yè)的飛速發(fā)展，以及07

34、年金融工作會議提出加快建立存款保險制度，存款保險制度的各項準備工作也加速推進。2007年8月2日中國人民銀行和美國存款保險公司簽署諒解備忘錄。周小川表示，中國正積極考慮成立存款保險公司，建立存款保險制度是政府的迫切要求。,2024/3/31,64,中國存款保險制度的基本框架實行限額賠付原則強制存款保險實行與各機構(gòu)風險相聯(lián)系的差別費率投保機構(gòu)按期繳納保費累積基金但在存款保險的初期覆蓋對象，以及存款保險機構(gòu)的定位等問題上，則仍存

35、在一定分歧，認識需待統(tǒng)一。,2024/3/31,65,2024/3/31,66,2024/3/31,67,特殊的企業(yè)：商業(yè)銀行是以追求利潤為目標，以金融資產(chǎn)和負債為經(jīng)營對象，能為客戶提供綜合性、多功能服務(wù)的金融企業(yè)具有企業(yè)的特征：按照企業(yè)要求設(shè)置；具有法人資格；追求利潤最大化。特殊的企業(yè)：經(jīng)營對象和活動領(lǐng)域不同于一般企業(yè)特殊的金融企業(yè)：經(jīng)營的業(yè)務(wù)不同，具有信用創(chuàng)造職能。,四、存款貨幣銀行的經(jīng)營原則與管理,2024/3/31,68,

36、1.經(jīng)營原則 三原則：盈利性、流動性和安全性,2024/3/31,69,2.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變：,資產(chǎn)管理理論:商業(yè)銀行傳統(tǒng)的管理思路。核心是保持資產(chǎn)的流動性。商業(yè)貸款理論，也稱真實票據(jù)論。強調(diào)貼現(xiàn)有交易背景的票據(jù)，以保障貸款的自償性。,2024/3/31,70,,可轉(zhuǎn)換性理論。為了保持流動性，認為可將一部分資金投資于具備轉(zhuǎn)讓條件的證券上。預期收入理論。強調(diào)的不是貸款能

37、否自償，也不是擔保品能否迅速變現(xiàn)，而是借款人的確有可用于還款付息的任何預期收入。,2024/3/31,71,負債管理理論:以借入資金的辦法來保持銀行流動性，從而增加資產(chǎn)業(yè)務(wù)，增加銀行收益。 負債管理開創(chuàng)了由單靠吸收存款的被動型負債方式，發(fā)展成拓展籌資渠道的主動型負債方式。 負債管理的明顯缺陷是增加了經(jīng)營風險：借款主要靠金融市場，而市場則是變幻莫測的。,,,無論是資產(chǎn)管理還是負債管理，都只是側(cè)重一個方

38、面來對待銀行的盈利性、流動性、安全性，不全面,2024/3/31,72,商業(yè)銀行對資產(chǎn)和負債進行全面綜合考慮，根據(jù)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化，協(xié)調(diào)各種不同資產(chǎn)和負債在利率、期限、風險和流動性等方面的搭配，做出最優(yōu)化資產(chǎn)負債組合，以滿足盈利性、安全性和流動性要求,資產(chǎn)負債比例管理,20世紀70年代末以來指導商業(yè)銀行經(jīng)營的管理理論,2024/3/31,73,資產(chǎn)負債比例管理監(jiān)控檢測指標,監(jiān)控性指標,2024/3/31,74,2024/3/31,75