資金管理類制度

1、Page1of22資金管理類制度資金管理類制度第一節(jié)第一節(jié)集團(tuán)總部資金管理規(guī)定集團(tuán)總部資金管理規(guī)定摘自《永2003財(cái)（規(guī)）字第0010號(hào)》一、為了加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)總部資金的監(jiān)督和管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用利潤(rùn)率，保證資金安全，特制定本規(guī)定。二、總部資金范圍總部資金是指由集團(tuán)總部進(jìn)行管理與控制的資金，它與各分公司核定的定額資金相區(qū)別。它包括信貸資金、外借資金、各分公司上交的管理費(fèi)、總部周轉(zhuǎn)金、吸收投資資金等來(lái)源內(nèi)容。三、總部資金管理機(jī)構(gòu)集

2、團(tuán)在財(cái)務(wù)管理中心設(shè)“資金管理專員”崗位，專門(mén)行使對(duì)集團(tuán)總部資金的監(jiān)督與管理。資金管理專員在財(cái)務(wù)總監(jiān)的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)總部資金的收入、投資、出借、回收、日常開(kāi)支等進(jìn)行管理、監(jiān)控。各分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)范圍內(nèi)資金行使使用、管理權(quán)，其工作受財(cái)務(wù)管理中心資金管理專員的指導(dǎo)與監(jiān)控。各分公司必須無(wú)條件服從總部關(guān)于資金管理方面的規(guī)定與要求，保證集團(tuán)資金的統(tǒng)一性、效益性。集團(tuán)對(duì)總部資金進(jìn)行集中統(tǒng)一管理。四、總部資金管理內(nèi)容。在總部與上海分公司核算沒(méi)有完全

3、劃分的情況下，總部資金將設(shè)單獨(dú)銀行帳戶進(jìn)行管理?？偛抠Y金的使用內(nèi)容主要是對(duì)集團(tuán)內(nèi)部各分公司進(jìn)行調(diào)劑，以及其自身的資金運(yùn)作等。在總部與上海分公司核算完全劃分的情況下，總部資金將按獨(dú)立法人的管理方法進(jìn)行，總部資金的使用內(nèi)容主要是對(duì)集團(tuán)內(nèi)部各分公司進(jìn)行調(diào)劑，以及其自身的資本運(yùn)作，總部日常開(kāi)支等。總部資金管理內(nèi)容按日常開(kāi)支、對(duì)外資金運(yùn)營(yíng)、分公司申請(qǐng)總部資金等劃分。五、總部資金使用總部資金使用包括日常開(kāi)支、對(duì)外資金運(yùn)營(yíng)等內(nèi)容。日常開(kāi)支的審批由資金