企業(yè)財(cái)務(wù)資金管理的探討_措施

1、企業(yè)財(cái)務(wù)資金管理的探討企業(yè)財(cái)務(wù)資金管理的探討_措施措施企業(yè)資金從貨幣資金形態(tài)開(kāi)始，順次通過(guò)購(gòu)買、生產(chǎn)、銷售三個(gè)階段，分別表現(xiàn)為固定資金、生產(chǎn)儲(chǔ)備資金、未完工產(chǎn)品資金、成品資金等各種不同形態(tài)，然后又回資金是企業(yè)的命脈。資金管理貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的始末，隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，資金管理對(duì)于一個(gè)公司平穩(wěn)的發(fā)展起到了重要的作用。企業(yè)要進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)，必須擁有一定數(shù)量的資金，才能保證一、目前企業(yè)資金管理中存（一）資金管理水平低，配置目前，不少企業(yè)一方

2、面資金緊張，但另一方面資金占用較多，資金的運(yùn)營(yíng)效率較低。大部分企業(yè)在資金使用過(guò)程中，集中管理與內(nèi)部多層次管理機(jī)構(gòu)分散占用資金的矛盾突出，導(dǎo)致資金使用效率低下盡管每個(gè)企業(yè)都可能制訂了資金使用計(jì)劃，但很多企業(yè)都不能做到完全按計(jì)劃進(jìn)行資金運(yùn)轉(zhuǎn)（二）資金流轉(zhuǎn)過(guò)程中缺少嚴(yán)企業(yè)在以往的管理體系中資金管理功能主要是對(duì)資金的事后核算，是對(duì)企業(yè)已經(jīng)發(fā)生的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中資金使用的客觀反映和分析。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，越來(lái)越多的企業(yè)的所有者和管理決策者希望

3、能及時(shí)追蹤和分析企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中資金的使用情況。目前一些企業(yè)中，所有者對(duì)企業(yè)、母公司對(duì)子公司、公司管理層對(duì)各資金流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)存在著監(jiān)督不力甚至內(nèi)部人為控制現(xiàn)象措施，擅自挪用轉(zhuǎn)移資金甚至侵吞資產(chǎn)等問(wèn)題突出。企業(yè)盡管設(shè)置了一些監(jiān)督職能，也制定了（三）企業(yè)重視利潤(rùn)指標(biāo)考核，隨著企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，企業(yè)管理都為了實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)，為了占有市場(chǎng)，企業(yè)采用賒銷方式銷售也（四）加強(qiáng)現(xiàn)金流量分現(xiàn)金流量是企業(yè)生存和發(fā)展的命脈，現(xiàn)金流量反映企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間現(xiàn)金和

4、現(xiàn)金等價(jià)物流入和流出。明確現(xiàn)金流量在企業(yè)管理工作中的核心地位，要把現(xiàn)金流量監(jiān)控作為重點(diǎn)，分門別類，把好關(guān)鍵點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金流量的分析預(yù)測(cè)措施，強(qiáng)化對(duì)公司現(xiàn)金流量的監(jiān)控，對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金流量表進(jìn)行科學(xué)的分析，嚴(yán)格限制預(yù)算的資金支出，實(shí)施大額資金的跟蹤監(jiān)控，嚴(yán)格控制現(xiàn)金流入和流出，保證支付能力和償債能力。（五）、加強(qiáng)企業(yè)資金企業(yè)資金的安全性是任何企業(yè)資金管理過(guò)程中不可忽視的一個(gè)事項(xiàng)，資金配置、資金效率都要建立在首先保證其運(yùn)行安全的基礎(chǔ)之上。企業(yè)資

5、金安全管理關(guān)鍵是建立安全保障機(jī)制，并保證這一機(jī)制有效運(yùn)行，將企業(yè)資金的進(jìn)出、調(diào)動(dòng)、內(nèi)部周轉(zhuǎn)等建立在企業(yè)的嚴(yán)格控制之下，建立合理的審批授權(quán)制度、復(fù)核制度、授信制度、結(jié)算企業(yè)要在當(dāng)今激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得一席之地，企業(yè)要在發(fā)展的各個(gè)時(shí)期擁有順暢的資金鏈，要想使企業(yè)健康、快速地發(fā)展，這些都與企業(yè)資金的管理水平密切相聯(lián)，所以各企業(yè)都應(yīng)高度重視自身資金管理，有加強(qiáng)資金管理，使之運(yùn)轉(zhuǎn)自如，才能充分發(fā)揮其在企業(yè)中的作用，更好地促進(jìn)企業(yè)的健康高速發(fā)展，才