小額貸款公司風(fēng)險管理論文

1、小額貸款公司風(fēng)險管理制度設(shè)計探析摘要：本文針對小額貸款公司經(jīng)營流程，歸納出小額貸款公司所面臨的風(fēng)險類型，從防范決策風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、法律風(fēng)險等方面提出風(fēng)險控制體系設(shè)計的基本思路。關(guān)鍵字：小額貸款公司風(fēng)險管理制度設(shè)計自銀監(jiān)會2008年發(fā)布《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》以來，小額貸款公司在全國范圍內(nèi)獲得了快速發(fā)展，由于借貸方便、形式靈活，小額貸款公司已成為現(xiàn)有金融體系的重要補充，在支持“三農(nóng)”和中小企業(yè)融資方面發(fā)揮著不

2、可替代的作用。截至2011年第一季度，全國共有3027家小額貸款公司，貸款余額2408億元。由于小額貸款公司只貸不存，并且在商業(yè)銀行信貸融資比例不得超過其資本金一定比例，在此既定經(jīng)營框架下，如何防范經(jīng)營風(fēng)險，保持小額貸款公司持續(xù)經(jīng)營，成為業(yè)者必須關(guān)注的一個問題。一、小額貸款公司經(jīng)營流程風(fēng)險點分析從對小額貸款公司調(diào)研情況判斷，相對于商業(yè)銀行類金融機構(gòu)，小額貸款公司經(jīng)營風(fēng)險具有自身的特點。1、服務(wù)主體分析。小額貸款公司作為服務(wù)主體，本身存在

3、一些風(fēng)險點。首先，小額貸款公司規(guī)模受政策限制。從實踐來看各地對于小額貸款公司的注冊資本都有嚴格的限制，作為金融市場的補充力量，在金融機構(gòu)序列中受到“政策歧視”，缺乏資本擴張外部政策支持。以安徽省為例，截止2010年底，全省約200家左右已批開業(yè)小額貸款公司，注冊資金最多3億元左右，少的僅有2000萬元。由于小貸公司只貸不存，且從銀行獲得貸款比例有限（一般不超過自身資本金的50%），缺少一般金融機構(gòu)存款資本金杠桿工具，難以保證自身經(jīng)營現(xiàn)金

4、流的增加和穩(wěn)定。而其承擔的金融風(fēng)險和稅收負擔與一般金融機構(gòu)相比卻大很多。其次，小額貸款公司內(nèi)部風(fēng)險管理體系不完善。限于規(guī)模經(jīng)濟影響，小額貸款公司很難有獨立的風(fēng)險管理與責任審計部門和人員，即使設(shè)立了這些部門，人員素質(zhì)也難以保證。小額貸款公司很難從商業(yè)銀行等金融機構(gòu)獲得優(yōu)秀的風(fēng)險管理人員與責任審計人員，從大學(xué)招聘的新進人員在保證不流失的情況下，其業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高也需要一個很長的過程?？傮w來看，小額貸款公如對小額貸款公司在貸款損失覆蓋、關(guān)聯(lián)交易

5、風(fēng)險、貸款集中度風(fēng)險、流動性等方面難以有效進行監(jiān)管。二、小額貸款公司經(jīng)營風(fēng)險的主要類型基于上述分析，本文給出了小額貸款公司經(jīng)營風(fēng)險的主要類型：1、決策風(fēng)險：是指在決策活動中，由于內(nèi)外部主觀與客觀因素影響，導(dǎo)致決策活動無法達到預(yù)期目的可能性。由于小貸公司貸款對象差異性較大，總體上是銀行信貸政策限制或淘汰的一類客戶，本身基礎(chǔ)數(shù)據(jù)就不完善，再加上對貸款對象信息掌握不完全，而與其他金融機構(gòu)相比，又難以獲得人民銀行征信系統(tǒng)支持，造成小貸公司貸款決

6、策依據(jù)不充分進而產(chǎn)生決策風(fēng)險。2、財務(wù)風(fēng)險：指小額貸款公司由于財務(wù)結(jié)構(gòu)不合理或融資不當使公司可能喪失償債能力而導(dǎo)致股東預(yù)期收益下降的可能性。根據(jù)政策相關(guān)規(guī)定，小額貸款公司可以向兩家銀行類機構(gòu)融入不超過其資本凈額50%的資金，但是由于小額貸款公司的貸款產(chǎn)品、服務(wù)行業(yè)以及客戶群體都與當?shù)剞r(nóng)村商業(yè)銀行類金融機構(gòu)有一定的同質(zhì)性，出于競爭原因，小額貸款公司很難能從地方中小銀行獲得貸款，而由于國有商業(yè)銀行或全國性股份制商業(yè)銀行等大中型銀行的分支機構(gòu)

7、授權(quán)經(jīng)營模式的影響，從這些大中型銀行分支機構(gòu)融資渠道與規(guī)模的穩(wěn)定性也較差，導(dǎo)致小額貸款公司存在財務(wù)風(fēng)險。即使從銀行機構(gòu)獲得資金，由于小額貸款公司是以一般工商企業(yè)的身份獲得貸款，資金成本較高，其本身利用這部分資金再發(fā)放貸款盈利能力有限。3、操作風(fēng)險：根據(jù)銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。盡管小額貸款公司不是指引中的所謂的商業(yè)銀行，但是從小額貸