房地產(chǎn)公司資金管理制度

1、房地產(chǎn)公司資金管理制度 房地產(chǎn)公司資金管理制度第一節(jié) 第一節(jié) 總則 總則第一條 第一條 為了加強對貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保障貨幣資金的安全，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《內(nèi)部會計控制規(guī)范》等法律法規(guī)，制定本制度。第二條 第二條 本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第二節(jié) 第二節(jié) 崗位職責及 位職責及相關規(guī)定 相關規(guī)定第一條 第一條 公司建立貨幣資金業(yè)務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責權限

2、，確保辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。第二條 第二條 公司辦理貨幣資金業(yè)務，應當配備合格的人員，并根據(jù)公司具體情況進行崗位輪換。辦理貨幣資金業(yè)務的人員應當具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，不斷提高業(yè)務素質(zhì)和職業(yè)道德水平。第三條 第三條 公司對貨幣資金業(yè)務建立嚴格的授權審批制度，明確審批人對貨幣資金業(yè)務的授權批準方式、權限、程序、責任和相關控制措施，確定經(jīng)辦人辦理貨幣資金業(yè)務的職責范圍和

3、工作要求。第四條 第四條 審批人應當根據(jù)貨幣資金授權審批制度的規(guī)定，在授第七條 第七條 嚴禁未經(jīng)授權的機構或人員辦理貨幣資金業(yè)務或直接接觸貨幣資金。第三節(jié) 第三節(jié) 現(xiàn)金管理 現(xiàn)金管理第一條 第一條 現(xiàn)金使用范圍 現(xiàn)金使用范圍一、辦公用品、運雜費等 1 萬元以下的日常零星支出；二、職工的工資及各項勞保福利費用；三、差旅費支出；四、為正常業(yè)務而準備的備用金。第二條 第二條 公司嚴格按照國家關于現(xiàn)金管理的規(guī)定使用現(xiàn)金。公司與其他

4、單位的經(jīng)濟往來，凡是能夠通過轉(zhuǎn)賬結算的，不得使用現(xiàn)金結算。第三條 第三條 所有現(xiàn)金收入款項都應于當日如數(shù)存入銀行，當日下班后發(fā)生的現(xiàn)金收入應由出納人員保管在保險柜中，須上報財務部負責人并于第二天上班時及時存入銀行。在法定節(jié)假日獲得的現(xiàn)金，公司必須妥善保管并在開戶行營業(yè)后的當天上午立即存入銀行。公司任何員工不得以庫存現(xiàn)金收入直接支付各項開支(不準坐支)。第四條 第四條 根據(jù)公司日常現(xiàn)金開支的實際情況，實行庫存現(xiàn)金限額管理，庫存現(xiàn)金