公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告范文

1、公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告范文 公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告范文公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告范文關(guān)于 XX 公司的審計(jì)報(bào)告xx 集團(tuán)內(nèi)審字[20xx]第 0xx 號(hào)我們于 20xx 年 xx 月 xx 日至 xx 月 xx 日對(duì) XX 公司進(jìn)行了審計(jì)。XX 公司資料的提供和編制、建立健全內(nèi)部控制制度、保護(hù)資產(chǎn)的安全完整是分公司財(cái)務(wù)及 xx 管理部門的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上發(fā)表審計(jì)看法。我們按照《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作，通過審計(jì)目的在于

2、掌握分公司經(jīng)營狀況、內(nèi)部控制制度執(zhí)行狀況，以便進(jìn)行分析，從中評(píng)價(jià)出經(jīng)營中存在的差距及顯示主要問題，針對(duì)重大缺陷提出審計(jì)看法。本審計(jì)報(bào)告中提出的問題及審計(jì)看法，請(qǐng)各分公司及公司相關(guān)部門在此基礎(chǔ)上認(rèn)真進(jìn)行自查、完善、整改，后續(xù)審計(jì)中再發(fā)現(xiàn)此類問題按 abc 規(guī)定及本次審計(jì)看法進(jìn)行處罰。XX 公司的基本狀況審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題及審計(jì)看法一、XX 公司資金管理不規(guī)范1.職工借款隨意性，借款金額大期限長(zhǎng)，有的借款理由不充分，甚至有的舊賬不結(jié)又填新賬，

3、截至審計(jì)日借款金額狀況。借款超三月的有借款超一年的有不準(zhǔn)出現(xiàn)一個(gè)月以上借貨，職工辭職要清理借貨。否則分公司經(jīng)理會(huì)計(jì)保管人員分別按零售價(jià)承當(dāng) 3：3：4 的責(zé)任。2、存貨盤點(diǎn)賬實(shí)不符嚴(yán)重存貨盤點(diǎn)的目的在于查找錯(cuò)誤指出問題，以便管理控制的改善與提升。依據(jù)重要性原則，合計(jì)成本效益，本次審計(jì)差錯(cuò)的定義為：只要同種類成品，實(shí)盤與賬面不符即為賬實(shí)不符，核對(duì)中并不進(jìn)行合并調(diào)整。具體的財(cái)務(wù)操作必必需依據(jù)本次審計(jì)盤點(diǎn)狀況另行仔細(xì)盤點(diǎn)，該合并的合并，該調(diào)整